上市公司科斯伍德7.49亿收购昔日新三板“股王”龙门教育

投资界（微信ID：pedaily2012）8月1日消息，科斯伍德（300192.SZ）拟通过现金支付的方式，以7.49亿元收购龙门教育（838830.OC）49.22%股权。

交易完成后，科斯伍德将成为龙门教育第一大股东并取得龙门教育实际控制权。届时，龙门教育董事会5名董事中3名将由科斯伍德提名人员担任，科斯伍德法定代表人吴贤良任龙门教育董事长，龙门教育现任董事长马良铭改任副董事长。

据悉，龙门教育100%股权评估价值为15.85亿元，扣除龙门教育2016年度利润分配5186.16万元后为15.33万元，对应龙门教育49.22%股权为7.75亿元。收购所涉及的龙门教育股份数合计6382.1万股，股权转让方包括龙门教育现任实际控制人马良铭、明旻等在内的共21名股东。

值得注意的是，龙门教育现任实际控制人马良铭、明旻等在内的9名股东对本次收购作出了业绩承诺，承诺龙门教育2017年、2018年、2019年实现的净利润（指扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司普通股股东净利润）分别不低于1亿元、1.3亿元、1.6亿元。本次交易双方还约定，若本次收购不能在2017年度完成，则交易双方应就2020年度承诺净利润友好协商并签订补充协议予以约定。

此外，本次收购价格低于龙门教育最近收盘价。龙门教育收购报告书披露，利润补偿责任人承担业绩补偿责任，其转让股份的支付对价为11.95元/股；其他转让方转让股份的支付对价为11.28元/股。

此次的收购方科斯伍德的主营业务为印刷胶印油墨的研发、生产与销售，其主要产品“东吴牌”和“Kingswood”品牌的油墨销量已多年位居国内胶印油墨市场领先地位。

此次的被收购方龙门教育是一家集教育培训、产品研发、教学研究于一体的综合教育服务机构，主营业务是面向初中、高中阶段学生提供全封闭中高考补习培训、K12课外培训以及教学辅助软件销售。

本文来源投资界，作者：yorke，原文：https://pe.pedaily.cn/201708/20170801417966.shtml